Q.遺産の調査について(1) | しらとり法律事務所

相続・財産管理 2020.09.04

身内の方が亡くなられた際、最初に行うべき極めて重要な作業が「遺産の全容把握」です。遺産にはプラスの財産だけでなく、借金などのマイナスの財産も含まれるため、これらを正確に調査しないと、後の遺産分割協議や相続税申告で大きなトラブルを招くことになります。

1. まずは「自宅内の徹底捜索」から

遺産調査の第一歩は、故人の生活拠点にある「情報の断片」を集めることです。一見関係なさそうな封筒やメモが、大きな資産の手がかりになることもあります。

チェックすべき重要書類：預金通帳、キャッシュカード、保険証券、権利証（登記済証）、固定資産税の通知書、株券、借用書、各種ローンの明細。
「通帳の履歴」は宝の山：通帳に記載された振込先や引き落とし項目を確認してください。保険料の支払いや、証券会社への送金履歴、あるいは消費者金融への返済が見つかるケースが非常に多いです。

通帳が見つからなくても、故人が口座を持っていた可能性がある銀行には「残高証明書」や「全店照会」を依頼できます。

手続きに必要なもの：戸籍謄本（故人の死亡と本人が相続人であることがわかるもの）、実印、印鑑証明書など。
ゆうちょ銀行の注意点：通常の銀行と異なり、窓口での申請後に「貯金事務センター」との郵送でのやり取りが発生します。回答が届くまで数週間かかることもあるため、早めの着手が必須です。

以前は生命保険協会への一括照会が可能でしたが、現在は廃止されているため、心当たりのある会社へ個別に問い合わせる必要があります。

調査の絞り込み：預貯金の引き落とし履歴や、自宅に届いているカレンダー、タオル、年金の通知などに同封されたチラシなどから保険会社を特定します。
受取人の確認：生命保険金は、特定の受取人が指定されていればその人の固有財産となり、遺産分割協議の対象外となります。ただし、相続税の計算（みなし相続財産）には含まれるため、金額の把握は欠かせません。

遺産調査は非常に根気がいる作業ですが、ここを疎かにすると「後から多額の借金が見つかった」「隠し口座が発覚して親族間で揉めた」といった事態になりかねません。特に相続放棄を検討している場合は、3か月という期限があるため迅速な行動が求められます。

次回は、不動産の調べ方や、見落としがちな「借金」の調査方法について詳しくお話しします。